Trong nhiều gia đình, việc cha mẹ, anh chị em cho tặng nhà là điều phổ biến. Tuy nhiên, nếu không hiểu rõ luật thuế tại Mỹ, bạn có thể gặp phải thuế quà tặng (Gift Tax), thuế lợi tức vốn (Capital Gains Tax) và thuế thừa kế (Estate Tax) mà không lường trước được.
Vậy cho tặng nhà có bị đánh thuế không? Làm sao để giảm thuế hợp pháp và tránh mất hàng chục nghìn đô la?
Trong bài viết này, tôi – Joseph Bình Dương, chuyên gia bất động sản Mỹ – sẽ giúp bạn hiểu rõ các quy định thuế khi tặng nhà và các phương án tối ưu thuế suất hợp pháp.
1. Cho Tặng Nhà Có Bị Đánh Thuế Không?
Câu trả lời là có thể tùy vào giá trị ngôi nhà và cách bạn thực hiện việc chuyển nhượng.
Nếu giá trị nhà thấp hơn mức miễn thuế quà tặng: Không phải đóng thuế.
Nếu vượt ngưỡng miễn thuế quà tặng: Có thể bị đánh thuế nhưng có cách để giảm.
Ba loại thuế có thể áp dụng khi tặng nhà:
✅ Thuế quà tặng (Gift Tax) – Người tặng có thể bị đánh thuế.
✅ Thuế lợi tức vốn (Capital Gains Tax) – Người nhận có thể bị đánh thuế khi bán nhà.
✅ Thuế thừa kế (Estate Tax) – Áp dụng khi người cho tặng qua đời.
2. Thuế Quà Tặng (Gift Tax) – Người Tặng Có Bị Đánh Thuế Không?
2.1. Ngưỡng Miễn Thuế Quà Tặng Năm 2024
-
Miễn thuế $18,000/người/năm (trước đây là $17,000 vào năm 2023).
-
Miễn thuế trọn đời $13.61 triệu/người (Lifetime Exemption).
Nếu giá trị nhà dưới $18,000 → Không cần khai thuế.
Nếu vượt $18,000 nhưng dưới $13.61 triệu → Chỉ cần báo cáo nhưng không bị đánh thuế ngay.
Nếu vượt $13.61 triệu → Phải trả Gift Tax với thuế suất từ 18% – 40%.
Ví dụ thực tế:
-
Anh chị tặng em một căn nhà trị giá $500,000.
-
Vượt ngưỡng $18,000, nên phải khai thuế quà tặng.
-
Nhưng nếu tổng số quà tặng suốt đời chưa vượt $13.61 triệu, không bị đánh thuế ngay lập tức.
2.2. Ai Phải Trả Gift Tax?
Người tặng nhà (anh/chị) là người chịu trách nhiệm khai báo và đóng thuế nếu có. Người nhận không phải chịu Gift Tax.
2.3. Cách Tránh Gift Tax Hợp Pháp
✅ Tặng theo từng năm: Nếu hai vợ chồng tặng chung, họ có thể tặng $36,000/năm mà không bị đánh thuế.
✅ Sử dụng Lifetime Exemption: Nếu bạn chưa dùng hết hạn mức $13.61 triệu, bạn không phải đóng thuế.
✅ Tặng từng phần: Chuyển nhượng dần theo thời gian để không vượt quá hạn mức miễn thuế mỗi năm.
3. Thuế Lợi Tức Vốn (Capital Gains Tax) – Người Nhận Có Bị Đánh Thuế Khi Bán Nhà Không?
Sau khi nhận nhà từ anh chị, nếu bạn bán nhà, bạn có thể phải đóng thuế lợi tức vốn.
3.1. Cách Tính Capital Gains Tax
-
Khi bán nhà, bạn phải đóng thuế trên phần lợi nhuận chênh lệch giữa giá mua ban đầu và giá bán hiện tại.
-
Mức thuế suất: 0%, 15%, hoặc 20% tùy thu nhập.
Ví dụ:
-
Anh/chị bạn mua nhà với giá $200,000.
-
Sau đó tặng bạn, bạn bán với giá $500,000.
-
Lợi nhuận chịu thuế: $500,000 – $200,000 = $300,000.
Nếu bạn sống trong nhà ít nhất 2 năm trước khi bán, bạn có thể được miễn thuế lên đến $250,000 (độc thân) hoặc $500,000 (đã kết hôn).
Nếu bạn không sống trong nhà ít nhất 2 năm, bạn có thể bị đánh thuế lợi tức vốn lên đến 15%-20% trên phần lợi nhuận.
Cách tránh thuế Capital Gains:
✅ Sống ít nhất 2 năm trước khi bán để hưởng miễn thuế $250K/$500K.
✅ Giữ nhà lâu hơn để bán khi thu nhập thấp hơn (thuế suất giảm).
✅ Dùng 1031 Exchange nếu tái đầu tư vào bất động sản khác.
4. Thuế Thừa Kế (Estate Tax) – Có Bị Đánh Thuế Khi Anh Chị Mất Không?
Nếu anh/chị không tặng nhà khi còn sống mà để lại qua di chúc, bạn có thể bị đánh thuế thừa kế (Estate Tax).
4.1. Mức Miễn Thuế Estate Tax Năm 2024
-
Miễn thuế lên đến $13.61 triệu/người.
-
Nếu tổng tài sản của người mất trên $13.61 triệu, phần vượt mức sẽ bị đánh thuế từ 18% – 40%.
Ví dụ:
-
Anh chị bạn qua đời và để lại căn nhà $500,000 cho bạn.
-
Nếu tổng tài sản của họ dưới $13.61 triệu, không có Estate Tax.
-
Nếu vượt mức, phần dư sẽ bị đánh thuế theo luật liên bang.
Cách tránh Estate Tax:
✅ Chuyển nhượng nhà khi còn sống thay vì để lại di chúc.
✅ Lập Living Trust để tài sản không bị đánh Estate Tax.
5. Cách Chuyển Nhượng Nhà Mà Không Bị Đánh Thuế Cao
Có nhiều cách để chuyển nhà cho người thân mà không bị mất quá nhiều tiền thuế. Dưới đây là những chiến lược phổ biến nhất:
1️⃣ Tặng dần theo từng năm để không vượt mức miễn thuế hàng năm.
2️⃣ Dùng Lifetime Exemption ($13.61 triệu) để tránh Gift Tax.
3️⃣ Sống trong nhà ít nhất 2 năm trước khi bán để giảm Capital Gains Tax.
4️⃣ Chuyển nhà thông qua Living Trust để giảm thuế thừa kế.
5️⃣ Dùng 1031 Exchange nếu muốn tái đầu tư mà không bị đánh thuế lợi nhuận.
6. Kết Luận – Cách Cho Tặng Nhà Ở Mỹ Mà Không Mất Quá Nhiều Thuế
✅ Không bị đánh thuế ngay nếu tặng dưới $18,000/năm.
✅ Có thể bị đánh thuế nếu tổng giá trị quà tặng vượt $13.61 triệu suốt đời.
✅ Người nhận có thể bị đánh thuế lợi tức vốn khi bán nhà.
✅ Nếu nhà được để lại qua di chúc, có thể bị đánh thuế thừa kế nếu tài sản lớn.
✅ Có nhiều cách hợp pháp để giảm thuế, như sống trong nhà 2 năm, lập Living Trust hoặc sử dụng 1031 Exchange.
Nếu bạn đang có kế hoạch cho tặng nhà hoặc nhận nhà từ người thân và muốn tối ưu thuế, hãy liên hệ với tôi – Joseph Bình Dương, chuyên gia bất động sản Mỹ, để được tư vấn chi tiết!
ADVANCE ESTATE REALTY
Realtor | Joseph Binh Duong
Cell | 714.262.3967 – 714.408.7777
Dre | 02040985
Email | Joseph Binh Duong
Fangpage | Joseph Duong Realtor
Youtube: Joseph Binh Duong | Mua nhà ở Mỹ, Cuộc sống Mỹ
Tiktok: https://www.tiktok.com/@josephbinhduong?lang=en
zalo: http://zalo.me/17142623967
